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2023年中级经济师金融考试真题及答案解析
多选题
10.一般而言，证券投资基金的特征包括().
A.集合理财，专业管理
B.严格监管，信息透明
C.分散投资，集中风险
D.利益共享，风险共担
E.独立托管，保障本金
[答案]A，B，D
[解析]证券投资基金体现了基金持有人与管理人之间的一种信托关系，是一种间接投资工具。具体来看，它有以下五个特征。①集合理财，专业管理。②组合投资，分散风险。③利益共享，风险共担。④严格监管，信息透明。⑤独立托管，保障安全。
11.商业银行负债业务主要包括()
A.吸纳公众存款
B.理财业务
C.央行再贷款
D.同业资金
E.发行金融债券
[答案]A，C
[解析]负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行开展各项经营活动的重要基础。商业银行的负债主要包括存款和借款，其中最主要的是存款。
12.商业银行进行利率定价时一般需要考虑()
A.声誉成本
B.运营成本
C.资本成本
D.资金成本
E.风险成本
[答案]B，C，D，E
[解析]商业银行成本是指商业银行在从事业务经营活动中所发生的各项支出，包括商业银行在筹集资金、运用资金、回收资金及其他经营活动中所发生的耗费。这实际上是[运营成本]的范畴。就商业银行而言，全部成本涵盖的内容还应包括[资金成本、风险成本和资本成本]。
13.一国实现资本项目可兑换的条件包括()
A.稳定的宏观经济环境
B.本币已成为国际货币
C.国际收支顺差
D.稳健的金融体系
E.弹性的汇率制度
[答案]A，D，E
[解析]一个国家要实现资本项目可兑换需要一定的条件，主要是:①稳定的宏观经济环境:②稳健的金融体系:③弹性的汇率制度。
14.根据流动性偏好理论，公众的流动性偏好动机包括()
A.交易动机
B.投资动机
C.投机动机
D.均衡动机
E.预防动机
[答案]A，B，E
[解析]公众的流动性偏好动机包括【交易动机、预防动机和投机动机]。
15.根据交易目的不同，金融衍生品市场上的交易主体包括()。
A.投机者
B.套期保值者
C.套利者
D.承销商
E.经纪人
[答案]A，B，C，E
[解析]根据交易目的的不同，金融衍生品市场上的交易主体分为四类:套期保值者、投机者、套利者和经纪人。
16.信托文件必须载明的事项包括()。
A.信托目的
B.信托金额
C.信托财产范围
D.受托人的姓名
E.受益人取得信托利益的方式
[答案]A,C，D，E
[解析]根据有关规定，信托文件必须载明的事项包括:信托目的，委托人、受托人的姓名或者名称、住所，受益人或者受益人范围，信托财产的范围、种类及状况，受益人取得信托利益的方式、方法。此外，信托文件可以选择载明信托期限、信托财产的管理方式、受托人的报酬、新受托人的选任方式、信托终止事由等内容。
17.关于债券利率的说法，正确的有()。
A.公司债券的利率通常高于政府债券
B.利率的到期期限会影响债券的利率水平
C.具有免税的债券利率要低
D.美国市政债券利率低于国债利率的原因是流动性的差异
E 流动性越差的债券，利率越低
[答案]A，B，C
[解析]选项D错误，所得税也是影响利率风险结构的重要因素。同等条件下具有免税特征的债券利率要低。在美国，市政债券的违约风险高于国债，流动性低于国债但由于市政债券的利息收入是免税的，因而长期以来美国市政债券的利率低于国债的利率。选项E错误，流动性越差的债券，利率越高。
18.我国金融行业自律组织包括()。
A.中国互联网金融协会
B.中国银行业协会
C.中国保险行业协会
D.中央国债登记结算有限责任公司
E.中国银行间市场交易商协会
[答案]A，B，C，E
[解析]金融业的自律性组织包括:银行业协会、证券业协会、保险业协会、证券投资基金业协会、期货业协会、银行间市场交易商协会、中国支付清算协会、证券交易所、财务公司协会、信托业协会互联网金融协会、融资租赁企业协会。
19.将离岸金融业务与国内金融业务分开的国际金融中心有()。
A.香港
B.伦敦
C.东京
D.新加坡
E.纽约
[答案]C，D，E
[解析]在纽约型离岸金融中心，对居民的存放业务与对非居民的业务分开，离岸金融业务与国内金融业务分开所以又被称为分离型离岸金融中心。美国纽约的国际银行便利，日本东京的海外特别账户，以及新加坡的亚洲货币单位，均属于这种类型。
27.宏观审慎政策中结构维度的工具有()。
A.跨境资本流动性管理工具
B.金融市场交易行为工具
C.特定机构附加监管规定
D.金融基础设施管理工具
E.跨市场金融产品管理工具
[答案]C，D，E
[解析]结构维度的工具主要包括:①特定机构附加监管规定，通过对系统重要性金融机构提出附加资本和杠杆率、流动性等要求，对金融控股公司提出并表、资本、集中度、关联交易等要求，增强相关机构的稳健性，减轻其发生风险后引发的传染效应:②金融基础设施管理工具，③跨市场金融产品管理工具:④风险处置等阻断风险传染的管理工具，例如恢复与处置计划。
28.下列中央银行的职能中，属于“政府的银行”职能的是()
A.经理国库
B.保管外汇和黄金储备
C.集中保存存款准备金
D.代理国债发行
E.组织银行间清算
【答案]A，B，D
[解析]中央银行作为政府的银行具有以下基本职责:(1)经理或代理国库:(2)代理政府金融事务:(3)代表政府参加国际金融组织，出席各种国际性会议，从事国际金融活动，进行金融事务的协调、磋商等:(4)充当政府金融政策顾问，为国家经济政策的制定提供各种资料、数据和方案等:(5)为政府提供资金融通，以弥补政府在特定时间内的收支差额:(6)保管外汇和黄金储备，进行外汇、黄金的买卖和管理。
29.存款创造的基本条件是().
A.部分准备金制度
B.全额准备金制度
C.非现金结算制度
D.现金结算制度
E.超额准备金制度
[答案]A，C
【解析]存款创造需要具备两个基本条件:一是部分准备金制度，二是非现金结算制度。
